Classificazione JEL: K14, K22
Parole chiave: riciclaggio, money laundering as a service, virtual IBAN, truffe, casistiche, operazioni sospette, indicatori di anomalia
L'ottavo numero del Quaderno delle Casistiche di riciclaggio raccoglie alcune tra le più significative analisi condotte dall'Unità di Informazione Finanziaria, riferite a fenomeni emergenti e a schemi operativi di particolare complessità, riconducibili, tra l'altro, al money laundering as a service, al riciclaggio realizzato mediante l'utilizzo di virtual IBAN e a diverse tipologie di truffe.
Le casistiche presentate traggono origine sia dalle segnalazioni trasmesse dai soggetti obbligati nell'ambito degli obblighi di collaborazione attiva, sia dall'attività di analisi e approfondimento svolta direttamente dall'Unità, anche attraverso lo sfruttamento del patrimonio informativo disponibile e l'impiego di strumenti e metodologie innovative. Tali approcci, unitamente alle informazioni acquisite nell'ambito della collaborazione con le FIU estere, hanno consentito di individuare anomalie e connessioni operative non immediatamente rilevabili, soprattutto in presenza di schemi articolati, caratterizzati da un'elevata frammentazione dei flussi o da meccanismi idonei a ostacolarne la tracciabilità.
Coerentemente con le edizioni precedenti, le casistiche presentate offrono una rappresentazione organica delle analisi svolte dalla UIF e delle informazioni esaminate, evidenziando i profili di rischio e le criticità delle operatività osservate, anche alla luce degli indicatori di anomalia emanati dall'Unità e, ove possibile, le connesse ipotesi di illecito.
Come di consueto, la pubblicazione si propone quale strumento di supporto per i destinatari degli obblighi antiriciclaggio, a integrazione degli indicatori di anomalia, degli schemi comportamentali e delle comunicazioni della UIF, nonché quale contributo di carattere divulgativo rivolto a un pubblico più ampio, interessato alla comprensione delle modalità attraverso cui si manifestano i fenomeni di riciclaggio e le relative tecniche di contrasto.
