Marzo 2022
Classificazione JEL: K14, K22
Parole chiave: riciclaggio, pandemia, emergenza sanitaria, COVID-19, casistiche, tipologie, operazioni sospette.
L'emergenza sanitaria degli ultimi due anni ha suggerito di dedicare interamente il quinto numero del Quaderno delle Casistiche di riciclaggio a alcune delle fattispecie più rilevanti riscontrate nella recente esperienza operativa della UIF, in relazione a possibili illeciti collegati alla pandemia da COVID-19 e agli interventi di sostegno conseguentemente adottati.
I casi rappresentati nascono sia da vicende individuate e segnalate dai soggetti obbligati, anche alla luce delle indicazioni fornite con le due Comunicazioni UIF del 16 aprile 2020 e dell'11 febbraio 2021 relative alla prevenzione di fenomeni di criminalità finanziaria legata all'emergenza, sia da operatività più complesse e articolate, ricostruite dall'Unità attraverso l'esplorazione, con evoluti metodi di analisi, del complessivo patrimonio informativo disponibile. Sono inoltre ricomprese alcune fattispecie operative approfondite nel corso di collaborazioni con gli Organi investigativi e l'Autorità giudiziaria, nonché nel quadro degli scambi informativi e della collaborazione internazionale con le Unità di intelligence finanziaria estere.
Come per i precedenti numeri, la pubblicazione mantiene la duplice funzione di supporto ai destinatari degli obblighi di collaborazione attiva e di divulgazione della materia a un pubblico più esteso, con riferimento specifico ad un tema che ha avuto significative ricadute anche in termini di criminalità finanziaria.
