Marzo 2022
Classificazione JEL: D22, E26, K42, K49.
Parole chiave: criminalità organizzata, infiltrazione, riciclaggio, bilanci delle imprese.
Lo studio analizza le dinamiche economiche, patrimoniali e finanziarie delle imprese infiltrate dalla criminalità organizzata (CO) in Italia, con lo scopo di identificarne gli elementi caratteristici della gestione e dell’operatività. Il lavoro offre un contributo originale utilizzando un campione di aziende controllate quasi con certezza dalla CO. Vengono identificate varie strategie di infiltrazione, caratterizzate da modalità di gestione e finalità diverse; le più importanti sono le imprese di tipo investimento, costituite con capitali illeciti, ma gestite in maniera lecita, e le imprese di tipo competizione, con le quali i criminali controllano il mercato locale di riferimento anche utilizzando metodi mafiosi. I risultati mostrano che le imprese infiltrate hanno generalmente ricavi più alti, ma una redditività inferiore rispetto al campione di controllo. Le imprese di tipo competizione detengono attività facilmente liquidabili e fanno ricorso a beni di terzi, mentre le imprese investimento impiegano beni propri. Gli oneri finanziari sono inferiori per le imprese di tipo competizione e superiori per le imprese di tipo investimento rispetto al campione di controllo, a segnalare opposte modalità di gestione finanziaria. Infine, il costo del lavoro è maggiore per le imprese di tipo competizione.
